问题标题：
英语翻译workingcapitalisthedifferencebetweentheoperatingusesnadsourcesoffunds.operatingusesoffundsmainlyincludefundsinvestedininventoriesandaccountsreceivable---somecashisalsorequiredtorunacompany'soperations.oper
问题描述：
英语翻译
workingcapitalisthedifferencebetweentheoperatingusesnadsourcesoffunds.
operatingusesoffundsmainlyincludefundsinvestedininventoriesandaccountsreceivable---somecashisalsorequiredtorunacompany'soperations.
operatingsourcesoffundsmainlyrelatetoexpensesthathavenotyetbeenpaidfor(tradepayables,taxliabilities)andfundsowedtocustomers(prepayments).
吉艳平回答：
营运资本是经营运用与资金来源之间的差额.
资金的经营运用主要包括投资于存货和应收账款---公司的运营还需要一些现金.
资金的经营来源主要涉及尚未支付的费用（应付账款,税项负债）以及所欠客户的资金（客户的预付款）.
以上的意思是,营运资本是经营资金运用与来源的差额,实际上就是：
营运资本=流动资产-流动负债
资金运用主要用于存货、应收账款和现金（实际上这些都是流动资产）；资金来源主要是应付账款、应交税金和预收账款（客户的预付,对企业来说就是预收）,这些实际上都是流动负债,企业的负债是企业的资金来源.
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